יתרונות המס של תוכנית החיסכון בקולג '529 בצפון קרוליינה
תוֹכֶן
נבדקה על ידי פגי ג'יימס היא רו"ח עם 8 שנות ניסיון בחשבונאות ארגונית ופיננסים שעובדת כיום באוניברסיטה פרטית, ולפני הקריירה החשבונאית שלה, בילתה 18 שנה בפרסום בעיתונים. היא גם סופרת עצמאית ויועצת עסקית. המאמר נבדק ב- 10 באוגוסט 2020 קרא את המאזן אם אתם מתכננים להעביר ילד או אדם אחר דרך המכללה ואתם גרים בצפון קרוליינה, עליכם לדעת על תוכנית החיסכון במכללות 529 במדינה. השקעות בחשבון זה גדלות ללא מיסי הכנסה פדרליים וממלכתיים, וכל המשיכות המשמשות להוצאות מוסמכות להשכלה גבוהה פטורות ממס הכנסה פדרלי וממלכתי. עם זאת, תרומות שניתנו לתוכנית אינן ניתנות להפחתה מהכנסותיך לצרכי מס מדינה.
באמצעות תוכנית זו, בני משפחה ואפילו חברים יכולים לתרום לקרן המכללות של הילד. מאז ה -1 בינואר 2018, 529 חשבונות יכולים לשמש גם להוצאות בבית ספר יסודי או תיכון. יש להשתמש בכספי תוכנית המכללה להוצאות מוסמכות כגון שכר לימוד ושכר טרחה, חדר ולוח (עם מגבלות מסוימות), ספרים, ציוד וכל ציוד הנדרש לצורך הרשמה או נוכחות. הסכום המרבי שניתן לחסוך למוטב יחיד הוא 400,000 $.
תושבי ארה"ב עשויים להשתתף ב -529 תוכניות למדינה בה הם אינם חיים, אך הם עלולים לאבד הטבות מס במדינה בכך.
השקעה בתוכנית
תוכנית NC 529, בדומה לתוכניות מדינה כאלה אחרות, נקראת על שם החלק הממוספר בקוד שירות המיסים הפנימי שאישר מדינות ליצור אותן. למשתתפים בתוכנית צפון קרוליינה יש שלוש אפשרויות השקעה:
- חשבון פיקדון מבוטח פדרלי המסופק על ידי איגוד האשראי של עובדי המדינה
- אפשרויות השקעה מבוססות גיל ואנגארד
- ואנגארד אפשרויות השקעה אינדיבידואליות
התרומות לריבית בחשבון הפיקדון מובטחות על ידי איגוד האשראי ומבוטחות על ידי המינהל הלאומי לאיגוד אשראי.
שתי האפשרויות האחרונות מורכבות מקרנות מדד וקרנות אחרות המנוהלות על ידי קבוצת ואנגארד בע"מ. ישנן שלוש אפשרויות מבוססות גיל המשוקללות גם בין אפשרויות השקעה בהתבסס על רמת הסיכון הרצויה של המשקיעים: תוקפנית, מתונה או שמרנית. ככל שילד מזדקן, יתרת ההשקעות בין קרנות מניות, קרנות אג"ח ועתודות לזמן קצר משתנה אוטומטית ביום הולדתו של המוטב או בסמוך לו. באופן כללי, ככל שהמוטב צעיר יותר, כך אחוז המניות בתערובת ההשקעה גבוה יותר, וככל שרמת הסיכון נמוכה יותר, כך אחוז המניות נמוך יותר. כל שלוש האופציות מבוססות הגיל מסתכמות ברוב הכסף שהושקע באג"ח או ברזרבות לטווח קצר.
אפשרויות ההשקעה האישיות אינן מאוזנות מחדש בהתאם לגיל המוטב. ישנן תשע אפשרויות של תיקים לבחירה, חמש מהן מורכבות מכספים מרובים. חמשת התיקים הרב קרניים נבדלים מבחינת הסיכון: מגידול אגרסיבי ועד להתמקדות בייצור הכנסות. ארבעת תיקי הקרנות היחידות מבקשים להתאים את התשואה של מדד מניות או אג"ח או לצבור ריביות.
עמלות והוצאות
חשבון הפיקדון מחויב בתשלום אדמיניסטרטיבי שנתי של 0.25% מהסכום המושקע. אופציות ואנגארד כפופות לדמי ניהול שנתיים ולהוצאות השקעה בסך 0.31% -0.39% מהסכום המושקע. ההחזר אינו מובטח, וההשקעות שבוצעו בתוכניות ואנגארד עשויות להפסיד כסף.
529 תוכנית נגד חשבונות חיסכון אחרים
תושבי צפון קרוליינה צריכים לבדוק האם כדאי יותר להשקיע בסוג אחר של חשבונות עבור הוצאות מכללות, כמו למשל חשבון חיסכון של Coverdell או העברות אחידות לקטינים או מתנות אחידות לחשבון המשמורת של קטינים. התייעץ עם יועץ פיננסי או איש מקצוע דומה לגבי איזו תוכנית עשויה להעניק לך את היתרון הגדול ביותר.
פטור ממס מתנה
תושבי צפון קרוליינה יכולים לתרום 75,000 $ בשנה אחת (150,000 $ לזוג נשוי המגישים במשותף) למוטב מבלי שיוטל עליהם מס מתנה פדרלי. עם זאת, התורם או התורמים אינם יכולים להעניק שום מתנה נוספת למוטב זה במשך חמש שנים. לחלופין, תורם יחיד יכול לוותר על 15,000 $ בשנה בכל שנה - וזוג נשוי יכול לתרום עד 30,000 $ - מבלי שייגבה מס המתנה.
משיכות בלתי מוסמכות
כל משיכות תכנית המשמשות למשהו אחר שאינו הוצאות חינוך מוסמכות כפופות למס הכנסה פדרלי ומדינתי וכן קנס מס פדראלי של 10%.
היתרה אינה מספקת ייעוץ למס, השקעות או פיננסים. המידע מוצג ללא התחשבות ביעדי ההשקעה, סובלנות הסיכון או הנסיבות הפיננסיות של משקיע ספציפי כלשהו, ואולי אינם מתאימים לכל המשקיעים. ביצועי העבר אינם מעידים על תוצאות עתידיות. השקעה כרוכה בסיכון כולל אובדן קרן אפשרי.
העצה שלנו
קרנות מדד האג"ח הטובות ביותר לרכישה מוונגארד ונאמנות
